在禁毒會戰中將主要的販毒團伙一網打盡後，卧底警察寶玉渴望回到警察隊伍中，就在準備回歸的時候，公安局長發現一個新興的販毒團伙，並且偷走了之前販毒團伙的神秘資金，寶玉不得不又再次走上卧底的道路。正在寶玉投靠無門時，碰巧發現販毒團伙頭子的女兒糖果被綁架，並且順利救出。在販毒團伙卧底期間屢次幫助糖果逃離困境。販毒團伙為了清除自己的障礙，殺人嫁禍給寶玉，並且暗地裡想清除他。公安局長用已退為進的方式，隱藏在幕後，選用另一名因違反紀律被清楚出公安隊伍的偵查員，暗中保護寶玉。
社會形勢複雜，人與人之間的關係複雜，每個人的目的動機不同。都對寶玉完成新的任務，構成了直接或間接的威脅。卧底身份，由隱秘成為半公開。要在這麼複雜嚴峻的情勢下，完成任務已成為不可能。連寶玉自己也明白，他想要接近的目標，根本無法接近。因此……
寶玉最後是否可以回歸警察隊伍，偵查員的結局又是如何，想要收手回頭的新任局長在最後的緊要關頭到底做出了什麼樣的選擇？三個人的靈魂回歸是否都能實現呢……